TAXOR STEUERBILANZ ist die E-Bilanz-Lösung mit integrierter Steuerbilanzerstellung – SAP-zertifiziert und ohne Buchen.
TAXOR STEUERBILANZ ist ein umfangreiches und hochleistungsfähiges Tool zur Steuerbilanz- und E-Bilanz-Erstellung großer Unternehmen, das wir als eigenständige Softwarelösung auf Basis des Steuerbilanz-Moduls von TAXOR, unserer Gesamtlösung für Unternehmenssteuern, anbieten.
TAXOR Steuerbilanz = E-Bilanz-Erstellung für gehobene Ansprüche
• Berücksichtigung von Organkreisen und Personengesellschaften
• Integration der ausländischen Betriebsstätten in die E-Bilanz
• Automatische Abbildung von Wechselkonten in der XBRL-Taxonomie
Mit TAXOR STEUERBILANZ muss nicht der Kontorahmen erweitert werden. Unsere speziell entwickelten Funktionalitäten ermöglichen es Steuerabteilungen, die Daten aus dem operativen System (SAP und andere) gemäß den Taxonomien aufzubereiten, indem
• Hauptbuchkontensalden auf Basis hinterlegter, auslesbarer Informationen maschinell auf unterschiedliche XBRL-Positionen aufgegliedert werden können
• manuelle Aufgliederungen einfach und schnell vorzunehmen sind: Sie splitten Mischkonten und gliedern die Teilsalden per Drag & Drop-Funktion um. Zugehörige Abweichsachverhalte wandern automatisch bei der Kontenumgliederung mit.
Integrierte E-Bilanz-Erstellung
Da die Anforderungen nach §5b EStG de facto die Erstellung einer Steuerbilanz implizieren, ist die Erstellung der E-Bilanz in TAXOR vollständig in den Prozess der Steuerbilanzerstellung integriert.
Sie erstellen mithilfe umfangreicher Funktionalitäten auf einfache Art und Weise die Steuerbilanz – revisionssicher und ohne Buchen. Ergänzt wird der Prozess um spezifische Funktionalitäten für E-Bilanz-Zwecke, wie Mapping oder die taxonomiekonformen Aufbereitung.
Dabei haben Sie die Wahl: erstellen Sie die Steuerbilanz zunächst in der gewohnten Bilanzstruktur, z.B. der SAP-Struktur, die Sie per Knopfdruck in die TAXOR-Oberfläche übernehmen. Diese überführen Sie anschließend – ebenfalls per Knopfdruck –in die Taxonomie und finalisieren sie zum Zwecke der taxonomiekonformen Übermittlung. Alternativ beginnen Sie die Bearbeitung direkt in der Taxonomie.
Der Versand der E-Bilanz via ELSTER kann wahlweise als Steuerbilanz oder Handelsbilanz, GuV und Überleitungsrechnung erfolgen.
Leistungsmerkmale speziell zur E-Bilanz-Erstellung
• Mapping der Hauptbuchkonten zu XBRL-IDs wahlweise per
a) einfacher Zuordnungsfunktion innerhalb von TAXOR
b) Upload eines in Excel erstellten Mappings
c) Nutzung eines in der Anwendung bestehenden Mappings eines anderen (Konzern-) Unternehmens mit gleichem Kontenplan
• Davon-Positionen (als nicht rechnende Positionen) sind in der XBRL-Struktur als Hinweis für den Anwender separat gekennzeichnet
• Prozessoptionen zur Steuerbilanzerstellung:
a) als Aufsatzpunkt sind die handelsbilanziellen Daten sofort gemäß der XBRL-Steuertaxonomie aufbereitet
b) die Daten liegen zunächst im HGB-Schema vor, nach Erstellung der Steuerbilanz wechselt der Anwender per Button zur XBRL-Struktur
• Die Allgemeine sowie die Branchentaxonomien können parallel geführt werden (Bankentaxonomie bereits aufgenommen, weitere jederzeit hochladbar)
• Manuelle Anpassungen: nachträgliche Kontenzuordnung, Verschieben von Konten, Aufteilen von Mischbeständen, Nachträge
• Maschinelle Generierung von Teilbeständen zu Umsatzerlöskonten anhand des Steuerschlüssels
• Automatische Abbildung von Wechselkonten in der XBRL-Taxonomie
• Integration der ausländischen Betriebsstätten in die E-Bilanz
• Plausibilisierung auf ERiC-Zulässigkeit durch systemseitige Einschränkung der Anwenderfunktionen
• Vorschau der E-Bilanz Berichtsdateien in Klartext und als XML
• Elektronischer Versand über ELSTER unter Verwendung der ERiC-Bibliotheken
Die umfangreichen und komfortablen Funktionalitäten zur Erstellung der Steuerbilanz umfassen:
• Maschinelle Übernahme handelsrechtlicher Werte auf Kontenbasis inklusive GuV, z.B. aus SAP®-Systemen oder Excel-Dateien
• Berücksichtigung unternehmensindividueller Bilanz- und GuV-Strukturen
• einfache Überleitungen Handelsbilanz zu Steuerbilanz ohne Buchungen (Deltaposten-Methode)
• Aufbau Steuerbilanz und Steuer-GuV
• Revisionssichere Dokumentation und Historisierung von Abweichungen Handelsbilanz/Steuerbilanz durch interne, unveränderliche Nummerierung bei Anlage und Führung der Deltaposten. Daher sind auch keine Nebendokumentationen (z. B. in Excel) notwendig.
• Automatisierungen:
••• Möglichkeit der Hinterlegung für Wertentwicklungsreihen der Deltaposten für Folgejahre und deren maschineller Berücksichtigung in den Folgejahresbearbeitungen
••• Maschinelle Fortschreibung des Steuerlichen Ausgleichspostens
••• Maschinelle Fortschreibung der Steuer-GuV mittels Zuordnung von erfolgswirksamen Abweichsachverhalten zu GuV-Positionen
••• Maschinelle Wertübertragungen zur Steuerbilanz des Organträgers zur Berücksichtigung von organschaftlichen und vororganschaftlichen Abweichungen bei der Organgesellschaft
••• Automatische Generierung des Verzeichnisses nach § 5 Abs. 1 EStG
••• Maschinelle Fortschreibung der Steuerbilanzen Folgejahre nach Betriebsprüfungen (bei Betrieb des Moduls Betriebsprüfung)
• Steuerrückstellungsspiegel
• unbegrenzte Versionierungen
• Maschinelle Berücksichtigung der Kapitalspiegelbildmethode bei PersG
• die Berücksichtigung von Ergänzungsbilanzen sowie Einnahmen und Ausgaben aus Sonderbetriebsvermögen für PersG
TAXOR Steuerbilanz ist wie die Gesamtlösung eigenständig lauffähig und unabhängig von operativen Systemen. Die Integrierbarkeit von TAXOR in SAP NetWeaver® wurde von SAP® zertifiziert.